关于2023年区级预算调整方案(草案)的报告

——2023年12月25日在区七届人大常委会第十三次会议上

区财政局局长  王彦

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区七届人大常委会第十三次会议做关于我区2023年区级预算调整方案(草案)的报告，请予审议。

2023年，全区财政系统认真贯彻区委、区政府决策部署，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《河南省预算审查监督条例》等有关规定，认真落实区人大审议意见，坚持稳中求进工作总基调，加大财政资源统筹，持续优化财政支出结构，兜牢兜实“三保”支出底线，强化全区重大战略任务财力保障。

在预算执行过程中，由于财政收支形势变化、新增地方政府债券等因素，按照《预算法》的有关规定，需对2023年财政预算进行调整。现将调整情况报告如下：

一、转贷地方政府债券有关情况

（一）新增债券情况

根据我区申请，2023年新增我区地方政府债券121700万元。具体情况为：

1、新增一般债券4900万元，全部用于完全学校建设，期限为3年，偿还资金来源为一般公共预算财力。

2、新增专项债券116800万元，其中南阳市宛城区高铁片区棚户区改造项目63500万元，期限7年；南阳第四中等职业学校标准化建设工程项目20000万元，期限30年；南阳市宛城区城乡一体化供水工程20000万元，期限30年；南阳市宛城区蔬菜现代农业产业园建设项目2300万元，期限15年；南阳市宛城区陈棚社区棚户区改造项目（一期）11000万元，期限10年。新增专项债券的偿债资金来源为政府性基金预算财力，均为项目自身收益，项目实现自求平衡。若项目后期自身收益实际没有达到预期目标，也可申请再融资债券偿还。

（二）再融资债券情况

2023年我区争取再融资债券56970万元，用于偿还当年到期债券本金，其中一般债券4500万元，专项债券52470万元。

（三）政府债务限额情况

2023年上级下达我区政府债务限额601384万元，止目前，我区政府债务余额580279万元，严格控制在上级下达的债务限额之内，债务风险可控。其中地方政府专项债券515530万元，一般债券64749万元。

二、区级预算调整方案

按照预算法规定和政府债务分类管理要求，区级一般公共预算和政府性基金预算需作如下调整：

（一）区级一般公共预算调整方案

1、增加债务转贷收入9400万元，列入“地方政府一般债务转贷收入”下对应的预算科目，分别为新增一般债券收入4900万元，再融资一般债券收入4500万元；

2、增加区级一般公共预算支出4900万元，根据实际使用方向列入相应支出科目；

3、增加债务还本支出4500万元，列入“地方政府一般债券还本支出”科目，全部为再融资一般债券还本。

（二）区级政府性基金预算调整方案

1、政府性基金预算收入预测情况

政府性基金收入年初预算55000万元，由于我市土地出让实行“六统一”，根据实际情况预计完成19000万元。

2、政府性基金预算支出预测情况

（1）在年度预算执行过程中，市级下达我区政府性基金土地出让收益分成52070万元，按照区政府安排，主要用于国有公司注资、兑付企业奖励、储备地报批征收费用、土地成本返还、高铁片区一期工程PPP项目相关费用等支出。

（2）增加债务转贷收入169270万元，列入“地方政府专项债务转贷收入”下对应的预算科目，分别为“其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”科目42300万元，“棚户区改造专项债券转贷收入”科目74500万元，再融资专项债券收入52470万元。增加政府性基金预算支出116800万元，列入“其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目42300万元，列入“其他棚户区改造专项债券收入安排的支出”科目74500万元。增加债务还本支出52470万元，列入“地方政府专项债务还本支出”科目，全部为再融资专项债券还本。

3、在预算执行过程中，再融资专项债券还本52470万元腾挪调增政府性基金支出52470万元，收入调减同步调减政府性基金支出36000万元，相抵后增加政府性基金支出16470万元；新增专项债券收入116800万元，相应增加政府性基金支出116800万元；两项共增加政府性基金支出133270万元。全区政府性基金预算调整意见：

（1）政府性基金预算收入拟从55000万元调减36000万元，调整为19000万元。

（2）政府性基金预算支出拟从1909万元调增133270万元，调整为135179万元。

下一步，我们将认真学习贯彻党的二十大精神和中央、省、市、区工作会议精神，自觉接受区人大及其常委会的监督，严格执行区人大常委会批准的调整预算方案，积极抓好财政税源管理，认真落实积极的财政政策，优化支出结构，提高资金使用效益，防范化解政府债务风险，深化重点改革提升财政治理能力，为全区经济社会发展稳定做出更大贡献。

以上报告，请予审议。

附件：区级预算调整方案附件.xls